滬科規(guī)〔2023〕5號(hào)

各有關(guān)單位：

為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于優(yōu)化科研管理提升科研績(jī)效若干措施的通知》（國(guó)發(fā)〔2018〕25號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財(cái)政科研經(jīng)費(fèi)管理的若干意見》（國(guó)辦發(fā)〔2021〕32號(hào)）等文件精神，根據(jù)《上海市科技計(jì)劃項(xiàng)目管理辦法》（滬科規(guī)〔2021〕6號(hào)）和《上海市財(cái)政科研項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法》（滬財(cái)發(fā)〔2023〕4號(hào)），我們制定了《上海市科技計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作規(guī)范》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)

2023年6月29日

上海市科技計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作規(guī)范

為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于優(yōu)化科研管理提升科研績(jī)效若干措施的通知》、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財(cái)政科研經(jīng)費(fèi)管理的若干意見》、《關(guān)于進(jìn)一步深化科技體制機(jī)制改革 增強(qiáng)科技創(chuàng)新中心策源能力的意見》等文件精神，根據(jù)《上海市科技計(jì)劃項(xiàng)目管理辦法》和《上海市財(cái)政科研項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法》，在上海市科技計(jì)劃項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“項(xiàng)目”）執(zhí)行期滿后，上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“市科委”）采用項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)方法，開展項(xiàng)目驗(yàn)收工作。為規(guī)范開展好項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，制定本工作規(guī)范。

一、總體要求

1.項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)是指項(xiàng)目執(zhí)行期滿后，根據(jù)合同的約定，從項(xiàng)目任務(wù)完成情況和經(jīng)費(fèi)管理使用情況對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。其中，任務(wù)完成方面，主要評(píng)價(jià)項(xiàng)目目標(biāo)和考核指標(biāo)的完成情況、成果效益、人才培養(yǎng)和組織管理等；經(jīng)費(fèi)管理使用方面，主要評(píng)價(jià)承擔(dān)單位項(xiàng)目資金撥付及自籌資金到位、預(yù)算執(zhí)行、科研經(jīng)費(fèi)管理制度執(zhí)行情況和經(jīng)費(fèi)開支合規(guī)性等。

2.項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)側(cè)重對(duì)代表性成果和項(xiàng)目實(shí)施效果的評(píng)價(jià)，不將“人才項(xiàng)目”“頭銜”“帽子”“論文數(shù)量”“獲得獎(jiǎng)勵(lì)”等作為評(píng)價(jià)指標(biāo)。

3.項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)行分類評(píng)價(jià)。根據(jù)不同計(jì)劃類別特點(diǎn)，建立符合科學(xué)發(fā)現(xiàn)和人才成長(zhǎng)規(guī)律、突出質(zhì)量貢獻(xiàn)績(jī)效導(dǎo)向的項(xiàng)目分類績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

基礎(chǔ)研究與應(yīng)用基礎(chǔ)研究類項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)新發(fā)現(xiàn)、新原理、新方法、新規(guī)律的原創(chuàng)性和科學(xué)價(jià)值、解決經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和國(guó)家安全重大需求中關(guān)鍵科學(xué)問題的效能、支撐技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)的效果、代表性論文等科研成果的質(zhì)量和水平。

技術(shù)研發(fā)類項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)新技術(shù)、新方法、新產(chǎn)品、關(guān)鍵部件等的創(chuàng)新性、成熟度、穩(wěn)定性、可靠性，突出成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用情況及其在解決經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展關(guān)鍵問題、支撐引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中發(fā)揮的作用。

應(yīng)用示范類項(xiàng)目以規(guī)?；瘧?yīng)用、行業(yè)內(nèi)推廣為導(dǎo)向，重點(diǎn)評(píng)價(jià)集成性、先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)適用性、輻射帶動(dòng)作用及產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益。

二、工作流程和方法

項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)的流程主要包括經(jīng)費(fèi)決算及審計(jì)、驗(yàn)收申請(qǐng)、形式審查和評(píng)價(jià)實(shí)施等主要階段。

（一）經(jīng)費(fèi)決算及審計(jì)

市級(jí)財(cái)政資助資金總額在100萬元以下的項(xiàng)目，由項(xiàng)目承擔(dān)單位對(duì)項(xiàng)目總經(jīng)費(fèi)進(jìn)行決算，項(xiàng)目下設(shè)課題的，由課題承擔(dān)單位對(duì)課題經(jīng)費(fèi)進(jìn)行決算；也可根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)視情委托開展審計(jì)。市級(jí)財(cái)政資助資金總額在100萬元（含）以上的項(xiàng)目，應(yīng)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所開展結(jié)題財(cái)務(wù)審計(jì)。結(jié)題財(cái)務(wù)審計(jì)要求如下。

1.項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)在項(xiàng)目執(zhí)行期結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)協(xié)同課題承擔(dān)單位，委托1家具有本市科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所實(shí)施審計(jì)工作。審計(jì)費(fèi)用在雙方協(xié)商、公允透明、經(jīng)濟(jì)合理的原則下確定，可從項(xiàng)目（課題）資金列支。

2.會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)嚴(yán)格按照《上海市財(cái)政科研項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法》等文件精神，對(duì)項(xiàng)目資金（包括市級(jí)財(cái)政資助資金和單位自籌資金）的管理使用情況進(jìn)行審計(jì)，在接受審計(jì)委托1個(gè)月內(nèi)每個(gè)項(xiàng)目按課題出具審計(jì)報(bào)告。

對(duì)于創(chuàng)新能力和潛力突出、創(chuàng)新績(jī)效顯著、科研誠(chéng)信狀況良好的承擔(dān)單位，按程序認(rèn)定后，可不再開展結(jié)題財(cái)務(wù)審計(jì)，其出具的項(xiàng)目資金決算報(bào)表，作為項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)的依據(jù)。

（二）評(píng)價(jià)申請(qǐng)

項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目執(zhí)行期結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)，向項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)提交以下材料：

1.項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)價(jià)報(bào)告（格式見附件1）；

2.合同約定提交的科技報(bào)告；

3.項(xiàng)目（課題）決算或?qū)徲?jì)報(bào)告（市級(jí)財(cái)政資助資金總額在100萬元（含）以上項(xiàng)目）；

4.項(xiàng)目承擔(dān)單位認(rèn)為需要補(bǔ)充的其他說明材料。

（三）形式審查

項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位提交材料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行形式審查，形式審查通過后，進(jìn)入綜合績(jī)效評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)。

對(duì)存在問題的，退回補(bǔ)充調(diào)整，由項(xiàng)目承擔(dān)單位進(jìn)行補(bǔ)充完善。項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)在收到通知后15個(gè)工作日內(nèi)提交補(bǔ)充調(diào)整材料。

（四）評(píng)價(jià)實(shí)施

項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在通過形式審查后的3個(gè)月內(nèi)完成。項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)根據(jù)不同科技項(xiàng)目類型，組織項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)專家組，采用同行評(píng)議、實(shí)地考察、現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試、功能演示等方式開展綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作。根據(jù)需要，可以采取一種或多種方式。

對(duì)于有測(cè)試要求的項(xiàng)目，可安排現(xiàn)場(chǎng)抽測(cè)；對(duì)于有推廣應(yīng)用、示范要求的項(xiàng)目，可采用實(shí)地考察等方式進(jìn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)；對(duì)于成果已經(jīng)得到應(yīng)用的項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)用戶報(bào)告或在充分聽取用戶意見的基礎(chǔ)上，形成綜合績(jī)效評(píng)價(jià)意見。

1.組織實(shí)施

項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)可采用會(huì)議或通訊形式組織，可根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)邀請(qǐng)相關(guān)技術(shù)、產(chǎn)業(yè)、投資、管理、財(cái)務(wù)等專家共同參與。

對(duì)于市級(jí)財(cái)政資助資金總額在100萬元（含）以上的項(xiàng)目，一般采用會(huì)議形式開展項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，應(yīng)邀請(qǐng)技術(shù)專家和財(cái)務(wù)專家參加，專家組原則上不少于5人。在審閱資料、聽取匯報(bào)和質(zhì)詢等基礎(chǔ)上，對(duì)任務(wù)完成情況和經(jīng)費(fèi)使用管理情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，技術(shù)專家和財(cái)務(wù)專家獨(dú)立填寫項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)打分表（格式見附件2），并討論形成項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)專家組意見（格式見附件3），確定項(xiàng)目（課題）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)結(jié)余。

對(duì)于市級(jí)財(cái)政資助資金總額在100萬元以下的項(xiàng)目，由項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)對(duì)綜合績(jī)效評(píng)價(jià)材料進(jìn)行審查，必要時(shí)組織同行專家評(píng)議。一般采用通訊形式，邀請(qǐng)不少于3名技術(shù)專家，由專家獨(dú)立形成綜合績(jī)效評(píng)價(jià)意見，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)形成經(jīng)費(fèi)評(píng)議得分，并結(jié)合專家意見和經(jīng)費(fèi)評(píng)議得分情況形成綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論。

為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)質(zhì)量評(píng)價(jià)，財(cái)務(wù)專家應(yīng)填寫項(xiàng)目（課題）審計(jì)報(bào)告質(zhì)量評(píng)價(jià)表（格式見附件4）。

對(duì)于創(chuàng)新能力和潛力突出、創(chuàng)新績(jī)效顯著、科研誠(chéng)信狀況良好的承擔(dān)單位，按程序認(rèn)定后，可自行開展綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)論報(bào)市科委備案。

2.評(píng)價(jià)結(jié)論

項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論分為通過、未通過和結(jié)題三類。

（1）按期保質(zhì)完成項(xiàng)目合同約定的目標(biāo)和任務(wù)，并合規(guī)合理管理和使用項(xiàng)目（課題）經(jīng)費(fèi)，為通過。

（2）項(xiàng)目（課題）在綜合績(jī)效評(píng)價(jià)中，存在下列行為之一的，為未通過。

①因非不可抗拒因素未完成項(xiàng)目合同約定的主要目標(biāo)和任務(wù)或未按相關(guān)要求報(bào)批調(diào)整事項(xiàng)的。

②拒不配合綜合績(jī)效評(píng)價(jià)的。

③提供的文件、資料、數(shù)據(jù)存在弄虛作假的。

④項(xiàng)目承擔(dān)單位或人員存在嚴(yán)重失信行為并造成重大影響的。

⑤未對(duì)項(xiàng)目（課題）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行單獨(dú)核算，違反規(guī)定截留、擠占、挪用、套取、轉(zhuǎn)撥、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目（課題）經(jīng)費(fèi)，承諾自籌經(jīng)費(fèi)配套不到位的。

⑥其他違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律或項(xiàng)目管理有關(guān)規(guī)定的行為。

（3）因不可抗拒因素未完成項(xiàng)目合同約定的主要目標(biāo)和任務(wù)的，為結(jié)題。

三、結(jié)論下達(dá)及應(yīng)用

1.項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施完成1個(gè)月內(nèi)，形成綜合績(jī)效評(píng)價(jià)檔案，并向市科委提交。市科委審核通過后，向項(xiàng)目承擔(dān)單位發(fā)出綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論書（格式見附件5、附件6）。

2.加強(qiáng)對(duì)綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用，綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為項(xiàng)目后續(xù)支持的重要依據(jù)。

項(xiàng)目通過綜合績(jī)效評(píng)價(jià)且課題完成目標(biāo)任務(wù)的，結(jié)余資金留歸承擔(dān)單位使用，統(tǒng)籌用于科研活動(dòng)直接支出。承擔(dān)單位應(yīng)優(yōu)先考慮原項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)科研需求，加強(qiáng)結(jié)余資金管理，健全結(jié)余資金盤活機(jī)制，加快資金使用進(jìn)度。

3.項(xiàng)目通過綜合績(jī)效評(píng)價(jià)但項(xiàng)目下設(shè)課題有未完成目標(biāo)任務(wù)的，相關(guān)課題結(jié)余資金按原渠道返還，尾款不再撥付。項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論為結(jié)題或未通過，項(xiàng)目下所有課題結(jié)余資金按原渠道返還，項(xiàng)目尾款不再撥付。項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位應(yīng)在收到綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論書后1個(gè)月內(nèi)返還結(jié)余資金。

四、責(zé)任與監(jiān)督

1.市科委委托項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)開展綜合績(jī)效評(píng)價(jià)。項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論依法依規(guī)向社會(huì)公布，并接受社會(huì)監(jiān)督。市科委按照不高于當(dāng)年完成綜合績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)5%的比例，通過專家評(píng)價(jià)、現(xiàn)場(chǎng)考察等方式對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況、審計(jì)報(bào)告質(zhì)量等情況進(jìn)行隨機(jī)抽查，相關(guān)抽查結(jié)果按規(guī)定向社會(huì)公布，作為對(duì)相關(guān)責(zé)任主體進(jìn)行信用記錄的重要依據(jù)。

2.項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)合法合規(guī)開展綜合績(jī)效評(píng)價(jià)。如在綜合績(jī)效評(píng)價(jià)過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)責(zé)任主體存在重大問題、失信行為，應(yīng)客觀及時(shí)報(bào)送市科委。

3.會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)客觀、完整反映科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況，無正當(dāng)理由不按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告，或出具的決算審計(jì)報(bào)告未能按要求如實(shí)反映被審課題資金管理和使用情況，或出現(xiàn)協(xié)助承擔(dān)單位弄虛作假、重大稽核失誤以及其他虛假陳述，或未勤勉盡責(zé)行為，或在市科委組織的審計(jì)監(jiān)督評(píng)估不及格的，市科委給予通報(bào)批評(píng)或取消上海市科技計(jì)劃項(xiàng)目審計(jì)資格等處理，同時(shí)按照《中華人民共和國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)追究相應(yīng)責(zé)任。會(huì)計(jì)師事務(wù)所涉嫌犯罪的，市科委將移送司法機(jī)關(guān)處理。

4.項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)配合項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等完成綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，提供的材料應(yīng)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，不得把項(xiàng)目任務(wù)之外的成果和經(jīng)費(fèi)，納入相關(guān)材料。對(duì)應(yīng)返還的結(jié)余資金，按期返還；對(duì)于留作使用的結(jié)余資金，按照相關(guān)規(guī)定管理使用。

5.參與綜合績(jī)效評(píng)價(jià)的專家應(yīng)恪盡職業(yè)操守，按照獨(dú)立、客觀、公正的原則進(jìn)行評(píng)價(jià)。

五、其他事項(xiàng)

1.各類科技計(jì)劃項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)價(jià)可依據(jù)本規(guī)范制定有關(guān)操作細(xì)則。

2.項(xiàng)目下設(shè)課題的，可參照本規(guī)范要求開展課題綜合績(jī)效評(píng)價(jià)。

3.本文件自2023年7月1日起施行，有效期至2028年6月30日。