近日，按照集團公司“牢記囑托、再立新功、再創(chuàng)佳績，喜迎二十大”主題行動統(tǒng)一部署，結(jié)合綜合專項治理行動，中國石化在全系統(tǒng)開展“我為內(nèi)控制度做診斷”活動。

活動包括哪些內(nèi)容？公司內(nèi)控體系建設(shè)還存在哪些短板？該如何改進？本報記者專訪了集團公司企改和法律部總經(jīng)理杜江波。

把準改革方向，向更高階的價值內(nèi)控邁進，為打造世界領(lǐng)先企業(yè)提供有力支撐

國有企業(yè)改革邁入更深層次，必須從具有長期深遠影響的制度建設(shè)入手，推動形成更加成熟的中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度。優(yōu)化內(nèi)控體系，是完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度的題中之義。

“現(xiàn)代企業(yè)制度包括公司治理和公司管理。公司治理強調(diào)企業(yè)權(quán)責配置，公司管理側(cè)重權(quán)責運行，而內(nèi)控體系是二者的連接點，具體抓制度、抓流程、抓控制點。”杜江波表示。

據(jù)他介紹，中國石化內(nèi)控體系經(jīng)過20多年建設(shè)，特別是2019年至2021年全面開展內(nèi)控制度執(zhí)行有效性提升行動，取得積極成效，走在央企前列。內(nèi)控體系已覆蓋投資、采購、銷售、工程等方面，縱向到底、橫向到邊，有力保障了公司發(fā)展戰(zhàn)略、運營合規(guī)等目標實現(xiàn)，守住了不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。但與世界領(lǐng)先企業(yè)相比，中國石化仍然存在一些差距，還處于管理內(nèi)控階段，而世界領(lǐng)先企業(yè)已經(jīng)實現(xiàn)價值內(nèi)控。

管理內(nèi)控，更多是根據(jù)既定流程來規(guī)范操作，仍然處于“防止不出錯”的初級階段，而價值內(nèi)控則實現(xiàn)從“被動”到“主動”，通過內(nèi)控發(fā)現(xiàn)流程問題，優(yōu)化或再造流程，進而創(chuàng)造價值。

“向更高階的價值內(nèi)控邁進，構(gòu)建世界領(lǐng)先內(nèi)控體系，是打造世界領(lǐng)先企業(yè)不可或缺的基礎(chǔ)。”杜江波說。

堵漏洞補短板，全面開展“我為內(nèi)控制度做診斷”活動，確保內(nèi)控體系與現(xiàn)行規(guī)則、業(yè)務(wù)流程契合

全面體檢、查缺補漏，是此次開展“我為內(nèi)控制度做診斷”活動的目的。

“我們希望通過診斷，看看公司內(nèi)控制度與現(xiàn)行外部監(jiān)管規(guī)則、要求是否保持一致，與不斷拓展的公司業(yè)務(wù)是否匹配。同時，針對發(fā)現(xiàn)的風險苗頭，查找內(nèi)控制度的缺陷、瑕疵，從而實現(xiàn)整體管理提升。”杜江波說。

以前開展的活動更多關(guān)注制度執(zhí)行，這次活動則向前端延伸，深挖制度方面的短板不足，從建章立制角度去全面思考，系統(tǒng)性提出應(yīng)對措施。

活動將著眼于“站排頭、爭第一”，圍繞堅持“兩個一以貫之”、完善公司治理等要求，緊扣對標世界一流、國企改革三年行動等，把一系列防范化解重大風險的有效措施，逐步規(guī)范化、制度化，在部分領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)信息化，全面升級內(nèi)控體系。

活動將聚焦提升內(nèi)控制度有效性，不論是梳理外部監(jiān)管要求、公司治理和信息化管控情況，還是自查自糾、開展“啄木鳥”活動和征文活動，最終都將落腳在完善內(nèi)控體系上，使內(nèi)控體系建設(shè)全方位體現(xiàn)中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的最新成果。

建立搜集反饋機制，修訂完善內(nèi)控手冊，切實將員工智慧轉(zhuǎn)化為企業(yè)發(fā)展力量

“從‘我為內(nèi)控制度做診斷’這個名稱看，就體現(xiàn)出全員性、主動性，突出了每一名員工都是企業(yè)建設(shè)的主人翁。”杜江波指出。

他認為，由于管理者與具體業(yè)務(wù)流程存在一定邊界，在建立流程中可能會存在一些不合理的地方，但是員工身處其中，他們的感覺是直接的，反映的問題是真實的、有價值的，既可以從微觀層面具體解決某個問題，也可以從宏觀層面逐步完善體系，解決系統(tǒng)性的問題。因此，此次活動面向全員發(fā)出動員令，搜集最接地氣、冒著熱氣的意見建議。

搜集到的合理化建議，將在網(wǎng)絡(luò)平臺上展示，經(jīng)過評估、篩選后，納入公司內(nèi)控流程優(yōu)化、內(nèi)控手冊修訂中。從總部層面到企業(yè)層面，都明確內(nèi)控制度修訂意見的來源，建立意見采納反饋機制，增強員工的獲得感、認同感。

據(jù)悉，活動分為兩個階段：第一階段是5月至8月，主要開展監(jiān)管要求梳理和現(xiàn)狀梳理、發(fā)動全員參與診斷、征集先進經(jīng)驗和優(yōu)秀案例；第二階段是9月至12月，主要修訂2023年版內(nèi)控手冊，切實提升內(nèi)控體系有效性，促進公司實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。（符 慧）