（桂科政字〔2018〕173號）

　　第一章　總　則
　　第一條 為規(guī)范和指導(dǎo)廣西科技計劃項目（以下簡稱“科技項目”）預(yù)算評估工作，保障科技經(jīng)費的合理配置和有效利用，依據(jù)《國務(wù)院關(guān)于優(yōu)化科研管理提升科研績效若干措施的通知》（國發(fā)〔2018〕25號）、《關(guān)于深化項目評審、人才評價、機構(gòu)評估改革的意見》（中辦發(fā)〔2018〕37號）、《廣西科技計劃項目立項評審管理辦法（試行）》等文件規(guī)定，制定本規(guī)范。
　　第二條 本規(guī)范適用于申請直接補助的廣西科技計劃項目預(yù)算評估，包括：廣西科技重大專項、廣西重點研發(fā)計劃、廣西科技基地和人才專項、廣西自然科學(xué)基金、廣西技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)專項等。
　　第二章  評估組織管理
　　第三條 自治區(qū)科技廳負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督科技項目預(yù)算評估工作，評估機構(gòu)受委托承擔(dān)自治區(qū)科技項目預(yù)算評估組織實施工作。
　　第四條 評估機構(gòu)應(yīng)按照規(guī)范的程序和要求，堅持獨立、客觀、公正、科學(xué)的原則，對項目進(jìn)行預(yù)算評估。評估機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有豐富的科技項目預(yù)算評估工作經(jīng)驗，熟悉國家和自治區(qū)科技計劃和經(jīng)費管理政策，擁有專業(yè)的評估人才隊伍，建立了相關(guān)領(lǐng)域的科技專家支撐隊伍。
　　第五條 評估機構(gòu)根據(jù)項目實際情況，按項目的計劃類別和所屬技術(shù)領(lǐng)域，組織專家進(jìn)行評估，并根據(jù)專家個人擅長的業(yè)務(wù)領(lǐng)域安排評估工作。
　　第六條 科技項目預(yù)算評估分為合并式評估和分離式評估兩種方式。
　?。ㄒ唬┖喜⑹皆u估是科技項目預(yù)算評估與技術(shù)可行性論證合并進(jìn)行的評估方式，采用在線評估（網(wǎng)評）形式，適用于申請科技經(jīng)費在100萬元以下的項目。
　　（二）分離式評估是科技項目預(yù)算評估與技術(shù)可行性論證分開單獨進(jìn)行的評估方式，采用會議評估形式，適用于申請科技經(jīng)費100萬元及以上的項目。
　　第七條 評估專家組由技術(shù)、財務(wù)、管理等方面的專家組成。采取合并式評估的，評估專家組由4名技術(shù)專家、1名財務(wù)專家組成,自然科學(xué)基金部分項目，專家組可不含財務(wù)專家；采取分離式評估的，評估專家組由3名財務(wù)專家和2名參加過項目技術(shù)可行性論證的技術(shù)專家組成。
　　第八條 評估專家必須滿足以下基本條件：
　?。ㄒ唬槿苏?，辦事公道，具有良好的職業(yè)道德；
　?。ǘ┦煜た萍柬椖抗芾磙k法和程序，了解科技活動的特點和規(guī)律；
　　（三）熟悉所在領(lǐng)域的科技經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，在本領(lǐng)域內(nèi)有較高的權(quán)威性；
　　（四）一般應(yīng)具有副高以上專業(yè)技術(shù)職稱，財務(wù)類專家可適當(dāng)放寬到中級以上專業(yè)技術(shù)職稱。
　　第九條 科技項目預(yù)算評估實行回避制度。項目申報單位人員、或與項目申報單位有利害關(guān)系的人員，應(yīng)當(dāng)主動回避，不得作為項目評估專家成員參與評估工作。
　　第三章  評估總體要求
　　第十條 預(yù)算評估主要任務(wù)是評價項目預(yù)算的政策相符性、目標(biāo)相關(guān)性和經(jīng)濟(jì)合理性，為項目預(yù)算的決策提供參考。
　?。ㄒ唬┱呦喾浴ｎA(yù)算開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合國家、自治區(qū)財經(jīng)法規(guī)和相關(guān)經(jīng)費管理辦法的規(guī)定。
　?。ǘ┠繕?biāo)相關(guān)性。預(yù)算應(yīng)與項目研究開發(fā)任務(wù)密切相關(guān)，預(yù)算的總量、結(jié)構(gòu)等應(yīng)與設(shè)定的項目任務(wù)目標(biāo)、工作內(nèi)容與工作量及技術(shù)路線相符。
　　（三）經(jīng)濟(jì)合理性。預(yù)算應(yīng)綜合考慮國內(nèi)外同類研究開發(fā)活動的狀況以及我區(qū)實際，與同類科研活動的支出水平相匹配，并結(jié)合項目研究開發(fā)的現(xiàn)有基礎(chǔ)、前期投入和支撐條件，在考慮技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險和不影響項目任務(wù)的前提下進(jìn)行安排，并提高經(jīng)費的使用效益。
第十一條 預(yù)算評估方法主要包括政策對比法、目標(biāo)任務(wù)對比法、調(diào)查法、專家經(jīng)驗法、案例參照法和成果反推法等。在評估過程中，應(yīng)在考慮不同領(lǐng)域、不同規(guī)模、不同研究階段、不同類型項目特點的基礎(chǔ)上，選擇或組合運用合適的方法, 不得簡單按比例核減。
　?。ㄒ唬┱邔Ρ确ǎ竿ㄟ^對比相關(guān)經(jīng)費管理的政策規(guī)定、國家及自治區(qū)相關(guān)財務(wù)政策等，審核預(yù)算是否與政策相符的方法。
　?。ǘ┠繕?biāo)任務(wù)對比法，指根據(jù)項目的研究開發(fā)任務(wù)，審核預(yù)算是否與項目任務(wù)目標(biāo)相關(guān)的方法。
　?。ㄈ┱{(diào)查法，指通過調(diào)查項目某項與特定科研活動相關(guān)的支出預(yù)算在領(lǐng)域內(nèi)的常規(guī)支出標(biāo)準(zhǔn)，判斷預(yù)算合理性的方法。
　?。ㄋ模＜医?jīng)驗法，指根據(jù)同行專家對科研支出規(guī)律和特點的經(jīng)驗，判斷項目預(yù)算合理性的方法。
　?。ㄎ澹┌咐齾⒄辗ǎ竿ㄟ^對照以往領(lǐng)域內(nèi)同類項目的典型案例，判斷項目預(yù)算支出合理性的方法。
　　（六）成果反推法，指根據(jù)項目申報書承諾的產(chǎn)出成果反推項目預(yù)算資金規(guī)模合理性的方法。
　　第十二條 采用合并式評估的項目，項目預(yù)算由財務(wù)專家評估并打分。非定額資助的項目，5名專家均提出建議資助金額，取5名專家建議資助金額的算術(shù)平均數(shù)作為項目的建議資助金額。
　　第十三條 采用分離式評估的項目，由技術(shù)專家和財務(wù)專家協(xié)商一致后打分，并對非定額資助的項目提出建議資助金額。
　　第十四條 定額資助的項目，專家可以提出預(yù)算修改意見，由專業(yè)機構(gòu)反饋申報單位進(jìn)行修改。
　　第十五條 預(yù)算評估打分達(dá)到60分（含）以上的項目才予以資助。
　　第十六條 專家對項目申請的科技經(jīng)費金額進(jìn)行調(diào)整時，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，綜合考慮研發(fā)任務(wù)目標(biāo)要求、申報單位實際情況等，不得簡單按比例隨意調(diào)整。對申請金額進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)有充分的依據(jù)，并說明調(diào)整理由。專家建議金額應(yīng)符合當(dāng)年廣西科技計劃項目申報指南規(guī)定的資助額度范圍。對于專家建議金額高于指南規(guī)定資助額度上限的，原則上以指南上限額度為立項資助意見；若專家建議金額低于指南規(guī)定資助額度下限的，可按規(guī)定在合理范圍內(nèi)調(diào)整，調(diào)整后仍低于額度下限的則不予立項。
　　第四章  評估行為規(guī)范
　　第十七條 評估機構(gòu)應(yīng)建立評估活動的內(nèi)部質(zhì)量控制體系，明確相關(guān)各方應(yīng)遵守的行為準(zhǔn)則，制定評估管理制度，規(guī)范地開展評估活動，以保證預(yù)算評估質(zhì)量。
　　第十八條 評估機構(gòu)制定工作方案和評估手冊，采取包括評估培訓(xùn)、進(jìn)度控制、行為控制、痕跡化管理、評估管理審查等措施，對評估活動進(jìn)行質(zhì)量控制。
　　第十九條 評估機構(gòu)應(yīng)組織咨詢專家進(jìn)行集中培訓(xùn)，使咨詢專家了解評估活動的要求、評估原則，掌握評估的方法，統(tǒng)一認(rèn)識、統(tǒng)一要求、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。
　　第二十條 評估機構(gòu)應(yīng)按照評估方案的時間要求，對評估啟動、項目分組與專家遴選、預(yù)算評估等關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展進(jìn)度控制，并對關(guān)鍵環(huán)節(jié)相關(guān)人員的階段性工作結(jié)果進(jìn)行檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，糾正偏差，以保證關(guān)鍵環(huán)節(jié)工作內(nèi)容順利完成。
　　第二十一條評估機構(gòu)的行為規(guī)范。在評估活動中評估機構(gòu)應(yīng)采取必要的措施，堅持第三方立場，保證獨立、客觀、公正地開展工作。
　　1.當(dāng)參與評估活動的相關(guān)人員與被評對象有直接利害關(guān)系時，評估機構(gòu)應(yīng)向委托方事先申明并采取相應(yīng)的回避措施。
　　2.維護(hù)被評對象的知識產(chǎn)權(quán)，不得向與預(yù)算評估活動無關(guān)的任何單位或個人擴散項目申報材料。
　　3.應(yīng)為評估專家創(chuàng)造有利于獨立、客觀、公正、充分發(fā)表意見的氛圍，不得向被評單位及與預(yù)算評估活動無關(guān)的任何單位或個人透露專家咨詢意見。
　　4.不得以評估事項為由采取任何方式收取被評對象的報酬、費用和禮品等。
　　5.不得篡改項目申報材料、專家咨詢意見。
　　6.評估機構(gòu)是評估結(jié)果的責(zé)任者，應(yīng)加強對項目預(yù)算評估申報材料的理解，提高對評估專家意見的分析和判斷能力。
　　7.評估機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與委托方進(jìn)行必要的溝通，提示其合理理解并恰當(dāng)使用評估報告。
　　8.未經(jīng)委托方同意，評估機構(gòu)不得對外發(fā)布評估結(jié)果，不得向被評對象及與預(yù)算評估無關(guān)的任何單位或個人提供項目評估報告和評估結(jié)果。
　　第二十二條評估專家的行為規(guī)范。評估機構(gòu)應(yīng)與評估專家簽訂工作協(xié)議，約束和規(guī)范評估專家的行為。
　　1.維護(hù)被評對象的知識產(chǎn)權(quán)，專家不得向與預(yù)算評估活動無關(guān)的任何單位或個人擴散項目申報材料。專家有對評估所涉及項目的研究內(nèi)容、技術(shù)路線、預(yù)算方案等進(jìn)行保密的義務(wù)。
　　2.專家不得向單位或個人泄露項目評估結(jié)果。
　　3.專家有義務(wù)接受評估機構(gòu)組織的專業(yè)培訓(xùn)。
　　4.專家應(yīng)獨立、客觀、實事求是地提供評估意見。
　　5.專家不得以任何方式收取被評對象的報酬、費用和禮品等。
　　6.評估機構(gòu)應(yīng)建立評估專家的信用管理制度，對專家的行為表現(xiàn)、工作質(zhì)量等進(jìn)行信用記錄。
　　第二十三條按照“全程留痕”原則，做好預(yù)算評估的痕跡化管理。預(yù)算評估組織過程中，建立對各個環(huán)節(jié)和每項工作內(nèi)容的過程檔案管理，對專家在評估過程中的關(guān)鍵信息進(jìn)行記錄。
　　第二十四條評估機構(gòu)應(yīng)建立評估工作審查機制。審查內(nèi)容包括組織程序的規(guī)范性、專家遴選與工作的合規(guī)性、過程檔案管理的規(guī)范性、評估報告格式是否符合要求、結(jié)論是否明確和嚴(yán)謹(jǐn)、分析推理是否合乎邏輯、依據(jù)是否充分、文字表述是否清晰等。
　　第五章  監(jiān)督檢查
　　第二十五條自治區(qū)科技廳應(yīng)建立評估機構(gòu)、專家、項目負(fù)責(zé)人和申報單位在預(yù)算評估活動中的信用記錄和動態(tài)調(diào)整機制，實現(xiàn)對預(yù)算評估工作的有效監(jiān)督。
　　第二十六條評估機構(gòu)應(yīng)接受自治區(qū)科技廳、自治區(qū)財政廳等部門對項目預(yù)算評估工作的檢查和監(jiān)督。
　　第二十七條預(yù)算評估流程結(jié)束后，若出現(xiàn)針對項目預(yù)算評估結(jié)果的申訴情況，自治區(qū)科技廳可根據(jù)申訴要求調(diào)取評估文檔，評估機構(gòu)有義務(wù)配合自治區(qū)科技廳了解相關(guān)評估文檔。
　　第二十八條評估機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)和評估行業(yè)規(guī)范，加強能力和條件建設(shè)，健全內(nèi)部管理制度，規(guī)范評估業(yè)務(wù)流程，加強高素質(zhì)人才隊伍建設(shè)。評估機構(gòu)存在違反評估行業(yè)規(guī)范行為的，自治區(qū)科技廳可視情節(jié)輕重，采取記錄機構(gòu)不良信用、批評、通報、相關(guān)項目預(yù)算評估結(jié)果無效，或取消該單位的項目預(yù)算評估資格等處理措施。
　　第二十九條專家應(yīng)當(dāng)具備評估所需的專業(yè)能力，恪守職業(yè)道德，獨立、客觀、公正開展評估工作，遵守保密、回避等工作規(guī)定，不得利用評估謀取不當(dāng)利益。專家存在向評估機構(gòu)以外的單位或個人擴散評估結(jié)果、利用評估謀取不當(dāng)利益等違規(guī)行為的，評估機構(gòu)可視情節(jié)輕重，采取記錄專家不良信用、專家意見無效、取消專家評估資格等處理措施，相關(guān)情況及信息應(yīng)及時書面報告自治區(qū)科技廳，自治區(qū)科技廳視情節(jié)輕重，將專家不良信用信息計入嚴(yán)重失信行為數(shù)據(jù)庫。涉嫌存在違紀(jì)行為的，移送其所在單位或主管單位的紀(jì)檢監(jiān)察部門調(diào)查核實處理。
　　第三十條 項目負(fù)責(zé)人或申報單位應(yīng)當(dāng)積極配合開展評估工作，及時提供真實、完整和有效的評估信息，不得以任何方式干預(yù)評估機構(gòu)獨立開展評估工作。項目負(fù)責(zé)人或申報單位存在干擾評估機構(gòu)獨立開展評估工作的違規(guī)行為的，自治區(qū)科技廳可視情節(jié)輕重，采取記錄該項目負(fù)責(zé)人或申報單位不良信用、通報、暫緩甚至撤銷項目及其預(yù)算、階段性或永久取消其申請自治區(qū)科技項目或參與項目管理的資格等處理措施。涉嫌存在違紀(jì)行為的相關(guān)人員，移送其所在單位或主管單位紀(jì)檢監(jiān)察部門調(diào)查核實處理。
　　第六章  附 則
　　第三十一條本規(guī)范由自治區(qū)科技廳負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)布之日起實施。